Казначейский мониторинг - это комплекс мер по сбору, анализу и проверке информации о финансовых операциях в рамках государственных контрактов, соглашений и субсидий. Его главная цель - предотвратить нецелевое использование средств и минимизировать риски нарушения бюджетного законодательства еще на этапе проведения платежа.
Что такое казначейский мониторинг?
Это деятельность Федерального казначейства по своевременному предупреждению и предотвращению финансовых нарушений участниками системы казначейских платежей.
Стадии осуществления казначейского мониторинга:
Меры реагирования:
отказ в открытии лицевого счета;
приостановление открытия лицевого счета;
запрет осуществления операций на лицевом счете;
отказ в осуществлении операций на лицевом счете.
Критерии проверок
В процессе осуществления казначейского мониторинга проводится проверка наличия в отношении участника системы казначейских платежей или юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица - производителя товаров, работ, услуг, получающих денежные средства от участника системы казначейских платежей, информации (статья 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации):
1) о наличии сведений о причастности к экстремистской деятельности или терроризму - либо в международных перечнях (в рамках полномочий Совета Безопасности ООН и созданных им органов) по вопросам связанным с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения;
2) о решении межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности, о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
3) в реестре иностранных агентов;
4) о применении мер воздействия (противодействия), специальных экономических мер, направленных на запрет (ограничение) совершения финансовых операций и (или) замораживание (блокирование) денежных средств и (или) иного имущества, принадлежащих лицам, в отношении которых применяются указанные меры, а также финансовых операций, совершаемых в интересах и (или) в пользу данных лиц;
5) о нахождении под контролем юридического лица или физического лица, включенных в перечни, указанные в подпункте 1, или в отношении которых вынесено решение, указанное в подпункте 2, или в отношении которых применяются меры, указанные в подпункте 4;
6) о включении лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, в перечни и (или) в реестр, указанные соответственно в подпунктах 1 и 3, или о вынесении в отношении такого лица решения, указанного в подпункте 2, или о применении в отношении такого лица мер, указанных в подпункте 4;
7) о единоличном исполнительном органе юридического лица в реестре дисквалифицированных лиц, формирование и ведение которого осуществляет уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти;
8) о признании банкротом юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица - производителя товаров, работ, услуг;
9) о признаках финансовых нарушений, включенных в классификатор признаков финансовых нарушений участников системы казначейских платежей (Приказ Минфина России от 26.06.2026 № 80н «Об утверждении Порядка формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников системы казначейских платежей»).
Кто подлежит казначейскому мониторингу?
- участники системы казначейских платежей (поэтапное распространение казначейского мониторинга в соответствии с Федеральным законом от 24.06.2025
№ 158-ФЗ (ред. от 26.06.2026) «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»),
- юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица - производители товаров, работ, услуг, получающие денежные средства от участника системы казначейских платежей.
Нормативные правовые акты
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ;
Федеральный закон о федеральном бюджете на соответствующий финансовый год;
Федеральный закон от 24.06.2025 № 158-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
Федеральный закон от 26.06.2026 № 195-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
Постановление Правительства Российской Федерации от 27.07.2026 № 941 «Об утверждении Правил проведения казначейского мониторинга и применения мер реагирования при открытии лицевых счетов участникам системы казначейских платежей и при осуществлении операций на указанных лицевых счетах»;
Приказ Минфина России от 26.06.2026 № 80н «Об утверждении Порядка формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников системы казначейских платежей»;
иные документы.
EN
